Кристина Юшкевич: “відомство не втручається у діяльність держлісгоспів, не дає вказівок щодо укладання експортних чи інших прямих угод”

Это фраза очередной (пятый? десятый?) раз прозвучавшая на встрече с деревообработчика Черниговщины, побудила меня опубликовать ещё один раздел из рабочей записки по поводу моратория на экспорт. Я не могу не верить Кристине Васильевне, но хочется спросить: "Хорошо Гослесагентство не вмешивается деятельность лесхозов, но кто же тогда руководит их экспортными поставками?" Поверьте, без руководства сверху, ни один директор таких впечатляющих результатов достичь бы не смог…М.П.

Воздействие ЗЭД на экспорт древесины и изделий из неё

В 2015 году экспорт деловой древесины в круглом виде по сравнению с 2014 годом снизился на 508,1 тыс.кбм. При этом за январь –октябрь, – до ввода в действие первой фазы моратория на экспорт кругляка уменьшение составило 302.1 тыс. кбм, а за ноябрь –декабрь -206 тыс.кбм.

Стоимостный объем совокупного экспорта снизился на 155 млн. USD. Более половины стоимостного объема было недополучено за счет экспорта бревен (-81,5 млн. USD ), фанеры (-22,1 млн. USD), ДВП ( -20,8 млн. USD) и ДСП (- 13.7 млн. USD) /табл.2/. Вырос стоимостный объем экспорта пиломатериалов (+1,6%), шпона (5,2%), тары (12,3%) и бочарной клепки (55,6%).

В первом квартале 2016 года наметилась тенденция увеличения экспорта. Его совокупный объем достиг 266, 2 млн. USD, что на 11.5 млн. USD больше, чем в январе-марте предшествующего года, но на 28,2 млн. USD меньше, чем в первом квартале 2014 года.

В таблице 3 приведено сравнение количественного и стоимостного объема экспорта древесины в круглом виде и продукции с малой добавленной стоимостью за 1 квартал 2015 и 2016 года.

2. Сравнение стоимостного объема (тыс. USD) экспорта древесины и изделий из неё
в 2014 и 2015 годах (данные Фискальной службы)

Наблюдаемые изменения в основном прямо связаны с ЗЭД. Уменьшение экспорта бревен (4403) привело к потере 19,7 млн. USD, что было компенсировано увеличением экспорта дров топливных (6.1 млн.USD) – в основном экспортированных в круглом виде бревен, древесного угля (2.5 млн.USD) и пиломатериалов (11.5 млн.USD). Следует отметить, что экспорт пиловочника сосны в 2016 году после традиционного падения в январе месяце стал быстро расти. За последние три месяца его объем приблизительно на 40% выше уровня аналогичного периода 2015 года (оперативная информация).

3. Сравнение количественного и стоимостного объема экспорта дров, бревен и пиломатериалов за 1 квартал 2015 и 2016 (Госкомстат Украины)

4.Сравнение стоимостного объема (тыс. USD) экспорта древесины и изделий из неё

Сравнить изменение стоимости по всему спектру экспортируемых товаров позволяют данные таблицы 4. Очевидно, что рост стоимости экспорта в основном обеспечен за счет продукции с малой добавленной стоимостью (пиломатериалов, тары, шпона, древесного угля) и топливной древесины. По большинству позиций изменения незначительны и по абсолютному значению не достигают уровня стоимости экспорта в 1 квартале 2014 года.

Особое внимание следует обратить на динамику цены древесины, экспортируемой в круглом виде. На графике (рис.12) показано поквартальное изменение средней цены хвойной древесины, поставляемой на экспорт из Украины в виде колод (44032), а также дров топливных экспортируемых в круглом и колотом виде (44011). Основными экспортерами данной продукции являются предприятия Госкомлесхоза, на долю которых приходится около 80% совокупного экспорта древесины в круглом виде.

Как было доказано досудебным расследованием ГПУ, в 2013 году, а также январе- феврале 2014 года экспортные цены государственных лесных предприятий были занижены в среднем на 4 USD для топливной древесины, под видом которой предприятия отгружали сырье для плитного производства, 6 USD для балансовой древесины и 8 USD для пиловочника. Ожидалось, что после смены власти в конце февраля 2014 года коррупционная практика занижения экспортных цен и присвоения части реальной стоимости древесины, останется в прошлом, цены на украинскую древесину вырастут и в дальнейшем будут меняться только в связи объективными изменениями на внешних рынках. В 1-2 квартале 2014 действительно наблюдалось небольшое увеличение экспортных цен, но в дальнейшем начался период их постоянного снижения.

Рис.12. Динамика поквартальных средних цен на дрова топливные (44011) и бревна хвойные (44032) экспортируемые с территории Украины в 2014 -2016 годах (Госстат Украины)

Как результат, средняя экспортная цена на бревна хвойные уменьшилась более, чем на 25 USD: с 76 USD/кбм во 2-ом квартале 2014 года до 50 USD/кбм в 1-ом квартале 2016 года. Почти на 20 USD уменьшилась и средняя цена дров, экспортируемых в круглом и колотом виде по коду 44011 таможенной классификации. В течении анализируемого периода на европейских рынках действительно наблюдалось падение цен на древесину, но оно было значительно меньшим чем в Украине. К примеру, в государственном лесном предприятии RMK (Эстония) цены на кубометр пиловочника сосны уменьшились на 3-4 евро, в государственном акционерном обществе LVM (Латвия) на 6-9 евро, что значительно меньше чем в Украине. Необходимо отметить, что средний уровень внутренних цен в Латвии и Эстонии, – далеко не самых «дорогих» странах ЕС, значительно выше чем в Украине (табл.5). Очевидно, что украинский круглый лес экспортируется по крайне низким ценам, что может объясняться либо непрофессиональной работой маркетинговых служб в системе Гослесагентства, либо умышленным занижением цен с целью извлечения коррупционной выгоды. 

5. Сравнение внутренних цены на пиловочник сосны (FCА и «у дороги») в странах Балтии с экспортными ценами в государственных предприятиях Полесья Украины (1 квартал 2016 г.)

В пользу второй гипотезы свидетельствуют направление основного потока древесины, заготавливаемой государственными предприятиями конечным покупателям трех стран, – Румынии, Китая и Турции, рынки которых наименее чувствительны к коррупции (табл.6), организация торговли через посреднические фирмы (рис.13-15) и согласованное изменение направлений экспорта предприятиями Гослесагентства (рис. 16).

Анализируя данные табл. 6 следует учитывать то, что при заполнение таможенных деклараций типичной ошибкой является: дублирование содержания граф «Торгующая страна» (страна в которой зарегистрирована фирма заключившая договор) и «Страна поставки» (страна в которую поставляется экспортируемый товар). Именно с ошибками такого рода объясняется появление в графе «Страна поставки» Великобритании, где зарегистрировано несколько фирм, в больших объемах скупающих древесину у предприятий Гослесагентства, с целью поставки конечным потребителям в Турцию, Китай и Румынию. Поставки собственно в Великобританию несущественны. По этой же причине завышен объем поставок древесины в Австрию: австрийская фирма "SC Holzindustrie Schweighofer s.r.l." поставляет древесину не в Австрию, а на свой завод в Румынии. С учетом, неточностей, неизбежных при массовом сборе данных, следует считать, что около 95% украинский бревен в 2016 году экспортируется в три страны – Румынию, Китай и Турцию. Наблюдаемая концентрация прямо связана с ЗЭД, который разорвал торговые связи с фирмами ряда европейских стран, традиционно импортирующих из Украины лиственную и еловую древесину.

Данные Госстата подтверждают крайне негативную динамику цен, на всех направлениях экспорта древесины в круглом виде. Оценивая следует учитывать, что продукция кода 4403 экспортируется преимущественно на условиях CPT, и DAF, а это значит, что цена «у дороги», которая приводится в статистических отчетах большинства стран, на 8-12 USD меньше экспортной.

Табл. 6. Сравнение объема, доли и средней цены экспорта деловых бревен (4403) с территории Украны по направления поставок в 1 квартале 2014,2015 и 2016 гг. (ГосстатУкраины)

В странах Европы все собственники древесины, в том числе государственные лесные компании стремятся продать заготовленную древесину как можно дороже. В связи с этим они уделяют большое и постоянное внимание маркетинговым исследования, стремясь найти лучших покупателей своей продукции и сформировать с ними взаимовыгодные, долгосрочные отношения. Правила торговли многих государственных предприятий стран ЕС прямо запрещают торговать с посредниками, так как для всех очевидно, что это ведет к уменьшению цены получаемой продавцом.

Специалисты по маркетингу системы Гослесагентства не разделяют этой позиции и делают все возможное, чтобы государственные предприятия продавали свою продукцию, через рекомендованных посредников. На рисунках 13-15 показана динамика экспорта соснового пиловочника(44032031) и балансов (44032039) в Румынию, Китай и Турцию с указанием страны, где зарегистрирована фирма, заключившая договор с украинскими поставщиками древесины.

Основной объем сосновой древесины в данные страны поставляется государственными предприятиями Гослесагентства. Для анализа выбран период с марта 2015 по май 2016, характеризующий отрезок времени, когда работу лесной отрасли координировала и направляла команда Минагрополитики во главе, министром аграрной политики и продовольствия Алексеем Павленко. 

В начале анализируемого периода основной объем экспорта в Румынию осуществляли посреднические фирмы, зарегистрированные в Словакии. Доля румынских покупателей в среднем составляла 27% от общего объема экспорта. Маркетинговые усилия Гослесагентства привели к замене словацких посредников, посредническими фирмами из Великобритании. В 2016 году с их помощь в Румынию было поставлено 65% общего объема деловой сосновой древесины. Доля румынских фирм в экспорте в Румынию в 2016 году снизилась и в среднем равна 13% от общего объема поставок.

Рис.13. Динамика объема (тыс.кбм) экспорта деловой сосновой древесины в Румынию, с указанием стран регистрации фирм-покупателей (оперативные данные)

Ситуация с экспортными поставками деловой сосны в Китай аналогична, но доля продукции, поставляемой через посредников на данном направлении больше 90%. Среди посредников выделяются фирмы, зарегистрированные в Великобритании, – через них прошло 50% общего объема поставок в Китай. Ощутимые объем поставляют торговые партнеры Гослесагентства, из Сингапура, Доминики, Германии. В последние полгода к ним присоединились посредники из Румынии.

Турецкие фирмы напрямую покупают около 70% экспортируемого объема деловой сосны. Остальное поставляют посредники, зарегистрированные в Великобритании и США.

Рис.14. Динамика объема (тыс.кбм) экспорта деловой сосновой древесины в Китай с указанием стран регистрации фирм- покупателей (оперативные данные)

Рис.15. Динамика объема (тыс.кбм) экспорта деловой сосновой древесины в Турцию с указанием стран регистрации фирм- покупателей (оперативные данные)

Очевидно, что основные усилия руководства Гослесагентсва направлены не на поиск оптимальных рынков и повышение цены продукции, продаваемой государственными лесными предприятиями, а на поиск «правильных» и «управляемых» посредников, многие из которых прочно закрепились на украинском рынке ещё во времена доминирования в украинской власти Партии Регионов. Не следует считать, что полный запрет экспорта круглого леса может улучшить ситуации. Коррупционные подходы, используемые в последние годы при торговле древесиной, универсальны: с не меньшим и даже большим эффектом могут применяться при продаже круглого леса на внутреннем рынке или экспорте пиломатериалов.

Целенаправленный подбор руководителей предприятий позволил создать управляемую систему, быстро реализующую любые решения, даже явно невыгодные государственным предприятиям (рис.16).

Рис.16. Динамика поставок (кбм) соснового пиловочника на завод фирмы "SC Holzindustrie Schweighofer s.r.l." в Румынии, через посредников, зарегистрированных в Великобритании (оперативная информация)

Примером этого является изменение схемы реализации соснового пиловочника (440332031) фирме Schweighofer. До осени 2015 года экспортные поставки в адрес завода данной фирмы в городе Радауц (Румыния) осуществлялось по прямым договорам или через фирмы, зарегистрированные в Словакии и Чехии. По неясным причинам была принято решение об уменьшении объема прямых договоров (1), уменьшении договорных цен (2), отказе от услуг посредников из Словакии (3) и организации торговли через посреднические фирмы, зарегистрированные в Великобритании (4). В условиях, самостоятельности государственных предприятий, де-юре являющихся собственниками древесины, свободными в выборе торговых партнеров, выполнить подобное решение было бы невозможно. Однако, оно было выполнено: за считанные месяцы число государственных предприятий, торгующий через фирмы-прокладки, зарегистрированные в Великобритании, увеличилось с нуля до 63 (см. цифра на графике). В Румынию, значительно опережающую Украину по показателям лесистости и запасов древесины на душу населения, через английских посредников, развернули поставки даже предприятия тех областей, где сосновый пиловочник дефицитен, (1) пользуется неограниченным спросом на внутреннем рынке (2) и продается по ценам не ниже экспортных (3. Для этого не потребовалось приказов и угроз: устного распоряжения директорам лесхозов оказалось достаточно.

Приведенные факты являются косвенными признаками коррумпированности СИСТЕМЫ управления торговлей древесиной, реализуемой Гослесагентством Украины и вызывают недоверие деревообработчиков к многочисленным обещаниям и заверениям его руководителей. В свою очередь, недоверие заставляет лоббировать радикальные методы изменения ситуации, не подконтрольные Гослесагентству, к числу которых относится мораторий на экспорт древесины.

М.П.